Une échelle de comptes à terme répartit une somme entre plusieurs durées, par exemple 12, 24 et 36 mois, pour qu'une part arrive à échéance chaque année. Vous obtenez un taux moyen proche des durées longues et une disponibilité régulière. Ce guide donne un exemple chiffré aux taux du jour et un outil de calcul.
Mis à jour le 18 septembre 202688 offresVérifié selon la directive 2014/49/UE (garantie des dépôts)
Trois durées, une échéance chaque année.
4,00 %meilleur taux banque française, toutes durées
Une échelle répartit votre épargne sur 1, 2 et 3 ans : un tiers arrive à échéance chaque année et se replace à la durée la plus longue.
Aux meilleurs taux du jour, une échelle 12-24-36 mois affiche un taux moyen de 3,09 % brut.
L'échelle vous dispense d'anticiper les taux : vous encaissez une moyenne au lieu de parier sur une date.
La garantie est de 100 000 € par déposant et par banque ; chez une banque européenne, elle vient du système national de son pays, sous la même directive.
Comparer les taux
Meilleur taux par barreau, en France et via Raisin
Pour chaque durée, la meilleure banque en France et la meilleure banque européenne accessible via Raisin, classées par taux actuariel brut. Ce sont les taux que l'outil ci-dessous utilise pour calculer votre échelle.
Taux actuariels annuels bruts tels que publiés par la banque ou la plateforme le 18 septembre 2026, avant prélèvements sociaux et fiscaux ; vérifiez-les avant de souscrire. Ce taux est subordonné au maintien du dépôt jusqu'à son terme. Nordsek perçoit une rémunération si vous ouvrez un compte via un lien partenaire ; cela ne modifie ni l'ordre ni le contenu.
Indicatif. Calcul avec le meilleur taux publié pour chaque durée au 18 septembre 2026, intérêts versés à l'échéance, avant impôt et sans retenue à la source étrangère. Chaque barreau est un contrat distinct ; vérifiez le dépôt minimum de chaque banque.
Une échelle sur 12, 24 et 36 mois aux meilleurs taux du jour donne un taux moyen de 3,09 % brut, avec un tiers de la somme disponible chaque année.
Quel est le meilleur taux de compte à terme par durée, en France et via Raisin, pour chaque barreau d'une échelle ? Mis à jour le 18 septembre 2026.
Durée
Meilleur taux en France
Meilleur taux via Raisin
Écart par an sur 20 000 €
3 mois
4,00 % (BNP Paribas)
2,42 % (IBL Banca)
-316 €
6 mois
2,62 % (Hello bank!)
2,72 % (Klarna Bank AB (via Raisin))
20 €
1 an
2,50 % (BoursoBank)
2,90 % (Klarna Bank AB (via Raisin))
80 €
2 ans
2,60 % (Placement-direct)
3,16 % (Achmea Bank)
112 €
3 ans
2,80 % (Placement-direct)
3,20 % (Achmea Bank)
80 €
5 ans
3,20 % (CIC)
3,40 % (BankB (CKV))
40 €
10 ans
n.c.
3,75 % (BankB (CKV))
n.c.
Intérêts versés à l'échéance, avant impôt ; sans retenue à la source étrangère. Écart calculé sur un an. Taux moyen de l'échelle pondéré par le montant et la durée de chaque barreau.
Ce qu'est une échelle de comptes à terme
Une échelle de comptes à terme consiste à ne pas placer toute une somme sur une seule durée, mais à la répartir entre plusieurs comptes à terme d'échéances différentes : un tiers sur 12 mois, un tiers sur 24 mois, un tiers sur 36 mois, par exemple. Chaque part est un contrat distinct, à son propre taux fixe.
L'intérêt tient en deux points. D'abord, une part de la somme revient chaque année, sans pénalité : vous n'avez jamais tout bloqué longtemps. Ensuite, le taux moyen de l'ensemble se rapproche des taux des durées longues, souvent plus élevés que ceux des durées courtes, sans y engager tout le capital.
L'échelle est la réponse à la question que se posent la plupart des épargnants devant un tableau de taux : quelle durée choisir ? Elle permet de ne pas trancher et de reprendre la décision chaque année, sur une part de la somme, aux taux du moment.
Exemple : 30 000 € sur trois barreaux
Prenons 30 000 € répartis à parts égales. Au 18 septembre 2026, le meilleur taux publié est de 2,90 % sur 12 mois (Klarna Bank AB (via Raisin)), 3,16 % sur 24 mois (Achmea Bank) et 3,20 % sur 36 mois (Achmea Bank). Le taux moyen de l'échelle, pondéré par le montant et la durée de chaque barreau, ressort à 3,09 % brut.
Sur 10 000 €, le premier barreau rapporte environ 290 € en un an, le deuxième environ 642 € sur deux ans et le troisième environ 991 € sur trois ans. Ces intérêts sont bruts ; en France, ils sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 31,40 % l'année de leur versement.
Les taux du tableau sont ceux des deux groupes confondus ; l'outil ci-dessus permet de construire la même échelle uniquement avec des banques françaises, ou uniquement via Raisin.
Barreau
Montant
Durée
Taux actuariel brut
Intérêts bruts sur la durée
Disponible après
1
10 000 €
12 mois
2,90 %
290 €
1 an
2
10 000 €
24 mois
3,16 %
642 €
2 ans
3
10 000 €
36 mois
3,20 %
991 €
3 ans
Échelle
30 000 €
24 mois en moyenne
3,09 %
somme des trois lignes
un tiers chaque année
Échelle de 30 000 € sur 12, 24 et 36 mois au meilleur taux publié pour chaque durée le 18 septembre 2026, intérêts bruts versés à l'échéance
Ce que vous gagnez : une échéance chaque année et un taux moyen
Le premier gain est la disponibilité. Après un an, le barreau de 12 mois arrive à échéance : vous récupérez un tiers de la somme, avec ses intérêts, sans préavis ni pénalité. Si vous n'en avez pas besoin, vous le replacez sur 36 mois, au taux du moment ; l'année suivante, c'est le barreau de 24 mois qui se libère, et ainsi de suite. Au bout de deux ans, l'échelle ne contient plus que des contrats de 36 mois, avec toujours une échéance par an.
Le second gain est le taux. Quand les durées longues paient plus que les durées courtes, l'échelle capte une partie de cet écart tout en gardant un tiers de la somme à portée d'un an. Quand la courbe s'inverse, elle limite le temps pendant lequel vous restez engagé sur un taux devenu inférieur au marché.
Le troisième gain est moins visible : vous ne pariez pas sur l'évolution des taux. Une part de la somme se replace chaque année, à la hausse comme à la baisse.
France ou Raisin : choisir la banque de chaque barreau
Chaque barreau peut être ouvert chez une banque différente, ce qui permet de prendre le meilleur taux de chaque durée. Au 18 septembre 2026, sur 12 mois, la meilleure banque française publie 2,50 % (BoursoBank) et la meilleure banque via Raisin 2,90 % (Klarna Bank AB (via Raisin)), soit environ 80 € d'écart par an sur 20 000 €. Sur 24 mois : 2,60 % en France contre 3,16 % via Raisin ; sur 36 mois : 2,80 % contre 3,20 %.
Une échelle entièrement française se gère depuis deux ou trois espaces clients, avec l'impôt retenu au versement. Une échelle via Raisin se gère depuis un seul compte, avec une identification unique pour toutes les banques partenaires, mais les intérêts se déclarent vous-même sur le formulaire 2778 et le compte sur le formulaire 3916.
Rien n'oblige à choisir : beaucoup d'épargnants placent le barreau court en France et les barreaux longs via Raisin, là où l'écart de taux est en général le plus large.
L'échelle n'a pas de sens pour une petite somme : avec 5 000 €, trois contrats aux dépôts minimums de chaque banque sont difficiles à ouvrir et la disponibilité annuelle porte sur trop peu. En dessous d'une dizaine de milliers d'euros, un seul compte à terme sur la durée qui vous convient est plus simple.
Elle n'a pas de sens non plus si vous connaissez déjà la date d'utilisation : un apport immobilier dans deux ans se place sur 24 mois, pas sur trois barreaux. Ni si les durées courtes paient nettement plus que les longues : l'échelle vous ferait alors accepter un taux plus bas sur les barreaux longs sans contrepartie.
Enfin, l'échelle demande un peu de suivi : trois échéances, trois renouvellements à décider. Si vous préférez ne rien gérer pendant trois ans, un seul compte à terme de 36 mois vous donne le taux long sans la disponibilité annuelle.
Renouveler l'échelle année après année
À chaque échéance, décidez plutôt que de laisser la banque renouveler tacitement : le taux proposé au renouvellement est rarement le meilleur du marché. Comparez les offres sur 36 mois ce jour-là, en France et via Raisin, et replacez la somme libérée sur le barreau le plus long, chez la banque au meilleur taux.
Si vous avez besoin d'une partie de l'argent, prenez-la sur la part libérée et replacez le reste. L'échelle continue avec un barreau plus petit, sans toucher aux contrats en cours.
Notez les trois dates d'échéance dès l'ouverture et indiquez dans chaque contrat que les fonds doivent revenir sur votre compte à l'échéance, non être renouvelés.
Garantie, plusieurs banques et fiscalité
Répartir une échelle entre plusieurs banques a un second avantage : la garantie des dépôts s'applique par déposant et par établissement, à hauteur de 100 000 €, par le FGDR pour une banque française et par le système national équivalent pour une banque européenne, selon la même directive 2014/49/UE. Trois barreaux dans trois banques, c'est trois garanties distinctes.
Chez une banque européenne via Raisin, vérifiez la retenue à la source du pays : aucune en Allemagne, en Finlande, en Italie, à Malte, aux Pays-Bas et en Suède ; en Belgique et en Slovaquie, une retenue existe mais se ramène à zéro avec une attestation de résidence fiscale.
Les intérêts d'un compte à terme payant à l'échéance sont imposés l'année de leur versement, au prélèvement forfaitaire unique de 31,40 %. Avec une échelle, ils tombent donc une année sur trois par barreau, puis chaque année une fois l'échelle en régime : à prendre en compte si vous êtes proche d'un seuil de revenu fiscal de référence.
C'est la répartition d'une somme entre plusieurs comptes à terme de durées différentes, par exemple 12, 24 et 36 mois, chacun à son taux fixe. Une part arrive à échéance chaque année et se replace sur la durée la plus longue, aux taux du moment.
Au 18 septembre 2026, avec le meilleur taux publié pour chaque durée, 2,90 %, 3,16 % et 3,20 %, le taux actuariel brut moyen de l'échelle ressort à 3,09 %, pondéré par le montant et la durée de chaque barreau.
À partir d'une dizaine de milliers d'euros, selon les dépôts minimums des banques choisies. En dessous, trois contrats sont difficiles à ouvrir et la part libérée chaque année est trop faible ; un seul compte à terme est alors plus simple.
Ce n'est pas obligatoire, mais c'est souvent avantageux : vous prenez le meilleur taux de chaque durée, en France ou via Raisin, et la garantie des dépôts de 100 000 € par déposant et par établissement s'applique à chaque banque séparément.
Le capital et les intérêts reviennent sur votre compte. Vous replacez la somme sur la durée la plus longue de l'échelle, chez la banque au meilleur taux ce jour-là, ou vous la conservez si vous en avez besoin. Évitez le renouvellement tacite.
Chaque barreau est imposé l'année où ses intérêts sont versés, au prélèvement forfaitaire unique de 31,40 % sauf option pour le barème. Chez une banque française, l'impôt est retenu au versement ; via Raisin, vous le déclarez vous-même sur le formulaire 2778.
Taux de rendement actuariel annuel brut, avant prélèvements sociaux et fiscaux. Ce taux est subordonné au maintien du dépôt jusqu'à son terme. Les conditions de retrait anticipé figurent dans la fiche de chaque offre.
Dépôts garantis jusqu'à 100 000 € par déposant et par établissement par le Fonds de garantie des dépôts et de résolution (FGDR) ou par le système national équivalent de la banque, conformément à la directive 2014/49/UE.
Intérêts soumis au prélèvement forfaitaire unique de 31,40 % (12,80 % d'impôt sur le revenu et 18,60 % de prélèvements sociaux) en 2026, sauf option pour le barème progressif.
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