Deposito rente berekenen

Zo berekent u de rente op een deposito

De basisberekening is eenvoudig: rente is inleg maal rentepercentage maal looptijd in jaren. Wie € 20.000 vastzet tegen 3 % voor twee jaar, rekent 20.000 × 0,03 × 2 en komt op € 1.200 rente, dus een eindbedrag van € 21.200. Voor een looptijd van zes maanden is de looptijd in jaren 0,5; voor drie maanden 0,25.

Die formule geldt zolang de rente niet wordt bijgeschreven op het deposito. Schrijft de bank de rente elk jaar bij, dan groeit het bedrag waarover het jaar daarop rente wordt berekend. Dan rekent u samengesteld: eindbedrag is inleg maal (1 plus rente) tot de macht looptijd in jaren. De rente totaal is het eindbedrag min de inleg.

De rekentool hierboven doet beide: kies bij Rente-uitbetaling jaarlijks voor samengestelde rente en einde looptijd voor de enkelvoudige variant. Bij één jaar of korter is er geen verschil.

Rente op rente: jaarlijks bijschrijven of aan het einde

Bij looptijden langer dan één jaar bepaalt het moment van uitbetalen hoeveel u overhoudt. Wordt de rente jaarlijks bijgeschreven op het deposito, dan verdient u in jaar twee ook rente over de rente van jaar één. Wordt alles pas aan het einde uitbetaald, dan blijft de basis elk jaar gelijk en telt u de jaarrentes simpelweg op.

Het verschil is bij de huidige rentestanden klein maar niet nul, en het groeit met de looptijd. Bij drie jaar gaat het om enkele tientallen euro's op € 20.000; bij tien jaar loopt het op tot enkele honderden. De tabel toont het rekenvoorbeeld. Sommige banken betalen de rente jaarlijks uit op uw tegenrekening in plaats van bij te schrijven; dan is de opbrengst gelijk aan de enkelvoudige variant, maar heeft u het geld eerder beschikbaar.

Effectieve jaarrente

De effectieve jaarrente is de rente die u per jaar werkelijk ontvangt, rekening houdend met wanneer de rente wordt uitbetaald. Alleen daarop vergelijkt u deposito's eerlijk met elkaar en met een spaarrekening. Bij jaarlijkse bijschrijving is de effectieve jaarrente gelijk aan de nominale rente.

Bij een deposito dat de volledige rente pas aan het einde van de looptijd uitbetaalt, ligt de effectieve jaarrente onder de nominale rente. U ontvangt immers jaar één en jaar twee nog niets, terwijl bij jaarlijkse bijschrijving dat geld alweer rente had opgeleverd. De formule: effectieve jaarrente is (1 plus rente totaal gedeeld door inleg) tot de macht (1 gedeeld door looptijd in jaren), min 1.

In het rekenvoorbeeld hierboven, drie jaar tegen 2,6 % met uitbetaling aan het einde, is de rente totaal € 1.560 op € 20.000, ofwel 7,8 %. De derdemachtswortel van 1,078 is 1,0254, dus de effectieve jaarrente is ongeveer 2,54 %. Twee deposito's met dezelfde nominale rente kunnen zo toch verschillen; de rekentool toont het getal direct.

Wat € 10.000, € 20.000 en € 50.000 opleveren per looptijd

De tabel toont de rente over de hele looptijd bij de hoogste rente die vandaag voor die looptijd beschikbaar is. De bedragen zijn vóór belasting en zonder bronbelasting, met jaarlijkse bijschrijving. Ze veranderen mee met de dataset; de datum staat in het opschrift.

Let bij de langere looptijden op wat u vergelijkt. Een hogere totaalopbrengst op vijf jaar betekent niet dat de rente per jaar hoger is dan op één jaar; vaak is het omgekeerde het geval. Zet de effectieve jaarrente naast elkaar en bedenk of u het geld de hele looptijd kunt missen.

Deposito 1 jaar: rente vergelijken → · Deposito 2 jaar: rente vergelijken → · Deposito 3 jaar: rente vergelijken → · Deposito 5 jaar: rente vergelijken →

Rente na box 3

Spaargeld en deposito's tellen in box 3 als banktegoeden. U betaalt geen belasting over de werkelijk ontvangen rente, maar over een forfaitair rendement dat de Belastingdienst jaarlijks vaststelt voor banktegoeden, en alleen over het deel van uw vermogen boven het heffingsvrij vermogen. Over dat forfaitaire rendement geldt vervolgens het box 3-tarief. De peildatum is 1 januari.

De schakelaar Toon rente na box 3 rekent zo: het forfaitaire rendement voor banktegoeden maal uw inleg, verminderd met het heffingsvrij vermogen als u aangeeft dat dit nog niet elders is gebruikt, maal het tarief. Het resultaat wordt van de rente afgetrokken. De parameters komen uit het lopende belastingjaar en worden elk jaar bijgewerkt.

Het getal is indicatief: uw overige vermogen, schulden en een fiscaal partner veranderen de uitkomst. Bij een deposito dat pas aan het einde uitkeert, telt de rente pas mee zodra die is bijgeschreven. Een hervorming naar belasting op werkelijk rendement is aangekondigd; de tool volgt de regels van het lopende jaar.

Bronbelasting in de berekening

Spaart u bij een bank in een ander EU-land, dan kan dat land bronbelasting inhouden op de rente voordat die aan u wordt uitbetaald. Het tarief verschilt per land en is soms lager als u vooraf een woonplaatsverklaring van de Belastingdienst aanlevert. Bij enkele landen geldt voor niet-inwoners geen bronbelasting.

Vul in de rekentool het veld Bronbelasting in met het percentage dat voor uw bank geldt; de tool trekt het van de bruto rente af en toont wat u netto ontvangt. Een deel van de ingehouden belasting kunt u via het belastingverdrag verrekenen in uw aangifte of terugvragen in het land zelf; de tool rekent daar niet mee, omdat het verrekenbare deel per situatie verschilt.

Het overzicht van bronbelasting per land, met het verlaagde tarief en de manier van terugvragen, staat op de hubpagina.

Spaardeposito vergelijken →